商品盘点作业的目的是为了及时准确掌握商场商品的进销存情况，连锁超市应该每月对商场的商品进行盘点，盘点操作程序如下：
　　一、盘点准备

　　1、商品整理

　　①收货区应在盘点日的中午12：00停止收货；

　　②将排面、端架、墙柱、服务台、维修处、促销区及收货区的商品归位；

　　③清理空箱，另外堆放；

　　④不用盘点商品贴“DNI“标签，包括：空箱、赠品、店内用品、非卖品；

　　⑤已启封的大包装外应标明内装单品的数量和包装单位；

　　⑥盘点前一日，退货商品清退完毕、报损商品清理完毕；

　　2、检查商品进价、零售价，核对商品条码、品名规格，全部调拨单交财务部核算会计（由营运各部门完成）；

　　3、检查整理电脑商品资料，确认所有单品录入电脑，确认所有收货单、退货单等涉及商品库存、进价的单据已经录入电脑（由电脑输单员完成）；

　　4、有效发票报告、欠发票供应商清单、已退货未扣款供应商统计表、调拨单交财务部核算会计；

　　5、财务部对帐秘书打印核对盘点卡、盘点检查表，备制库存卡；

　　6、盘点卡按柜组、仓库与店面分开装入资料袋，由财务部发放至柜组。

　　二、盘点方式

　　1、最后一次商品整理完毕，盘点开始；

　　2、初盘人员按单品排面逐一放置盘点卡，剩余盘点卡装回资料袋；

　　3、初盘人员计数、称重，使用蓝色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡的相应栏目，经手人签名；

　　4、复盘人员复核单品数量及单位，使用红色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡，复核签名；

　　5、初盘中发现错误须由部门主管签名更正，复盘中发现错误经确认后修改，并由双方签名；

　　6、商品无存货填写“0”；

　　7、如发现某一单品有两个排面，应于盘点卡中按如下方式列示：①+⑧=⑨

　　8、发现某商品无盘点卡，应即时通知部门主管补制手工盘点卡，填明商品编号、名称，补充登记盘点检查表，然后盘点，填写数量、单位、确认并签名；

　　10、凌晨1时，收银部、防损部支援盘点人员交换盘点区域；

　　11、检查所有盘点卡，确认所有盘点数据已正确记录，并无漏盘、重盘；

　　12、收集盘点卡，排好顺序，与盘点检查表核对，确认所有盘点卡均已收回，然后装回资料袋，交各区秘书。

　　13、电脑部的输单组至各区秘书取盘点卡，录入盘点数据、打印盘点明细表，然后连同盘点卡交柜组核对；

　　14、柜组核对，如有错误交电脑部的输单组修改、打印盘点明细表，然后将盘点明细表连同盘点卡交财务部核算会计。

　　15、每次盘点采用交叉复盘方式，食品杂货区支援人员于食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘非食品区；非食品区支援人员于非食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘食品区。收银部、防损部支援盘点人员交换盘点区域的行动由盘点控制小组协调。小组视盘点进度具体安排。

　　三、盘点范围及比例

　　（一）盘点范围

　　1、全部仓库。

　　2、生鲜区：10部、11部、12部、13部、14部；

　　食品杂货区：20部、21部、22部、23部；

　　非食品区：31部、32部、33部、34部、36部、37部、38部。

　　3、超市内厂家专柜部分的商品不在盘点范围之内。

　　（二）盘点比例

　　1、初盘比例：100%；

　　2、复盘比例：

　　100%：电器、烟酒、化妆品、粮油、奶粉、生鲜区；

　　50%：个人清洁用品；

　　20%：其他。

　　四、盘点进程表

　　1、各部门自备盘点用笔，向人事部申请资料袋；

　　2、人事部准备饮用水、一次性饮水杯；

　　七、注意事项

　　1、全体盘点参与人员务必从思想上和行动上予以充分重视；

　　2、所有参加盘点人员必须服从盘点控制小组的统一调配；

　　3、盘点中发现问题，应即时报告盘点控制小组；

　　4、盘点工作必须认真负责，确保盘点数据的准确性；

　　5、复盘人员如对盘点卡记载的数量单位有疑问，应质疑初盘人员，必要时重新盘点，取得准确数量单位后，签名确认；

　　6、填写盘点卡时，应写明商品计量单位（克、千克、盒、毫升、升、个、包、箱、罐、桶）；盘点数据的计量单位为单品销售单位（最小单位）。特别注意：重量单位统一使用克、千克，不得使用“斤”作计量单位。香烟计量单位为“包”，不得使用“条”作计量单位；

　　7、注意核对商品的规格型号与盘点卡是否一致；

　　8、注意单品堆放陈列，杜绝因单品排放混乱致盘点数据失准、延误盘点进度的问题出现。

　　来源：联商网06年第2期零售杂志　　　转载请注明出处联商网