北京物美商业集团股份有限公司2003年度报告（上）
来源：
联商网
2004-02-26 15:42
营业额
营业额指售出货品净值、出租店铺经营场地所得租金收入及服务收入的总和减去营业税及其它政府收费。所有本集团内公司间交易均已于合并帐目时对销。本集团报告期内的营业额上升至约人民币1,574,862千元，较二零零二年增长约43.5%。二零零三年营业额上升主要是由于零售店铺数目增加，可比较店铺销售综合超市上涨约16.8%，便利超市上涨约21.6%，增幅令人鼓舞。
按店铺业态划分的营业额
单位：人民币千元
截至十二月三十一日止年度
二零零三年 二零零二年
综合超市 1,144,416 72.7% 854,570 77.9%
便利超市 395,464 25.1% 242,956 22.1%
大卖场 34,982 2.2% — —
合计 1,574,862 100% 1,097,526 100%
综合超市业务一直是本集团的主要收入来源。报告期内及截至二零零二年十二月三十一日止年度，综合超市的营业额分别占本集团营业总额约72.7%和约77.9%；便利超市的营业额则分别占本集团营业总额的约25.1%和约22.1%，比例呈上升趋势。根据本公司、北京物美大卖场商业有限责任公司（「北京物美大卖场」）及北京物美投资集团有限公司（「物美投资」）于二零零三年十月二十九日订立的《委托经营和管理协议》，本公司于二零零三年十一月至十二月期间向北京物美大卖场旗下的物美惠新店供货商品共计人民币约14,821千元，本公司旗下的大卖场密云鼓楼店由于是在二零零三年年末开业，故来自大卖场的营业额只占本集团营业总额的约2.2%。报告期内，综合超市及便利超市的营业额大幅增长，较二零零二年分别增加约人民币289,846千元及约人民币152,508千元。本集团的营业额增长主要来自：
(i) 本集团于北京地区有策略地扩张业务
本集团通过自行开发、与国有企业及第三方合作及订立特许经营安排等方式，加快零售店铺的扩张。报告期内，本集团旗下大卖场增加1间，综合超市直营店由截至二零零二年十二月三十一日止的18间增加至23间，同期便利超市直营店则由58间增加至281间，并通过《委托经营和管理协议》经营1间大卖场，2间综合超市及30间便利超市。店铺数目增加推动了交易宗数增加，继而提高了综合超市及便利超市的营业总额。
(ii) 本集团致力提升交易额及交易宗数，提高可比较店铺销售
本集团一直致力改善店铺的营运效率。对比综合超市及便利超市于二零零二年年度及二零零三年年度的可比较店铺销售，增幅分别约为16.8%和21.6%。可比较店铺销售增加主要受惠于较高的平均每日交易宗数以及每人次平均交易额。本集团通过制定严格的预算目标、采取有效的市场推广及促销活动、不断调整商品策略及更新商品结构等措施提高平均每日交易宗数以及每人次平均交易额，从而提高销售额。较二零零二年，综合超市平均每日交易宗数增加约11.27%，每人次平均交易额增加约2.48%；便利超市平均每日交易宗数增加约58.04%，每人次平均交易额增加约24.17%。
按业务种类划分的营业额
租金收入来自向本集团的业务伙伴出租店铺经营场地所得，而服务收入则来自向本集团业务伙伴提供寄销安排所收取的费用，以及向本集团供货商收取促销及其它服务费用的收入，例如节庆促销费、直邮广告印刷费、店铺陈列费及特价商品展销费。
销售商品收入于二零零二年度及二零零三年度均占本集团营业总额的大部分，分别相当于该等年度营业总额（未扣除营业税及其它政府收费）约93.2%及90.9%。将来销售商品将继续成为本集团的主要收入来源。另一方面，租金收入及服务收入较二零零二年有增长趋势。租金收入的增长主要是由于新开店铺数量的增加,从而租赁面积增加，加上租约续期时加租所致。服务收入的增长主要由报告期内本集团零售网络扩大，向供货商采购商品的金额相应增加，谈判实力增强，协议服务费率上升，导致服务收入二零零三年度较二零零二年度有大幅度的增长。
销售成本及毛利率
截至二零零二年十二月三十一日止年度以及截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集团的销售成本分别约为人民币919,774千元以及人民币1,312,774千元。而该等年度的毛利率分别约为16.2%和16.6%。毛利率的增长主要是由于管理层致力改善本集团旗下店铺出售产品的组合，加上中央采购部门向供货商批量购货，使本集团具有较大的议价能力所致。
营运成本及净利润
报告期内，本集团其它业务收入约为人民币21,873千元，占营业总额约1.39%，而二
零零二年度则约为1.36%。该笔收入中，约有人民币5,756千元乃本集团于二零零三年度获得的政府补贴。
报告期内，本集团行政费用约为人民币64,184千元，占营业总额4.1%，而二零零二年度则约为4.6%。行政费用主要包括人员费用约人民币27,369千元以及租金约人民币2,331千元。
报告期内，本集团销售及分销成本约为人民币117,801千元，占营业额的7.5%，而二
零零二年度则约为9.4%。销售及分销成本包括人员费用约人民币36,793千元及租金约人民币32,749千元。
行政费用、销售及分销成本较二零零二年度有所改善，是由于本年度的店铺数目增加而取得更佳规模经济效益。
报告期内，本集团融资成本约为人民币1,384千元，而二零零二年度则约为人民币
3,256千元。融资成本下降，主要由于本集团逐步偿还银行贷款所致。
报告期内，本集团实现净利人民币约71,596千元，较二零零二年约人民币27,436千
元增加人民币约44,160千元，增长约161%。报告期内的纯利率为约4.55%， 较二零零二年度约2.50%增长约2.05个百分点。纯利及纯利率之增长是由于：(i)持续提升规模经济效益，使整体采购成本降低；(ii)从多个供货商收取的服务收入持续增长；(iii)行政费用、销售及分销成本占本集团营业总额的比率较二零零二年度有所改善。
现金及外.风险
截至二零零三年十二月三十一日止，本集团之银行现金存款总数为人民币约571,559
千元，并无银行借贷。本集团的所有经营收益均以人民币列值。二零零三年十一月国际发售（「国际发售」）所筹集之港币资金已悉数转换为人民币。因此，本集团并无因汇率波动而遇到任何重大困难或自身的营运或流动资金因此受到影响。本集团并无重大外汇风险。
流动资金及财务资源
本集团的资金来源主要是营业现金收入。截至二零零三年十二月三十一日止，本集团的非流动资产约为人民币172,742千元。非流动资产主要包括固定资产及在建工程约为人民币132,528千元，于联营公司的投资约人民币39,321千元。
截至二零零三年十二月三十一日止，本集团的流动资产净额约为人民币626,581千元。流动资产主要包括现金及银行结余约人民币571,559千元，存货约人民币127,951千元，其它应收帐款与预付帐款约人民币119,893千元，以及应收关连公司款项约人民币122,210千元。流动负债主要包括应付帐款约人民币258,984千元，其它应付款约人民币67,294千元，应交税金约人民币9,411千元。
截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集团的平均应付帐款周转期为48天，二零零二年度为59天。报告期内，本集团存货周转日由二零零二年度的22天变为23天。
于二零零三年十二月三十一日，本集团之资产负债状况良好，并无任何银行借贷。本集团亦处于净现金水平，按此计算本集团之资本负债比率为零（以负债净额除以股东资金计算）。
业务回顾
网络扩张
本集团继续坚持区域发展战略，以北京、天津、河北等地为重点发展区域，以自行开发、与国有企业及第三方合作、订立特许经营安排及管理协议的发展模式实现店铺数量的快速增长。报告期内，本集团及其联营公司直接拥有、通过特许经营协议或通过订立《委托经营和管理协议》经营与管理的零售网络（统称「零售网络」）共355间，其中大卖场2间、综合超市26间、便利超市319间及连锁药店8间。
本集团及联营公司直接拥有或通过特许经营协议经营的店铺：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布区域
大卖场 1 无 北京
综合超市（附注1） 24 19 北京
便利超市
直营店（附注2） 124 66 北京
加盟店（附注3） 165 无 北京
药店 8 无 北京
合计 322 85
附注：
1. 于二零零三年十二月三十一日，包括23间自营店铺及1间透过联营公司拥有的店铺。
2. 于二零零三年十二月三十一日，包括116间自营店铺及8间透过联营公司拥有的店铺。
3. 加盟店指本集团通过多份特许经营协议经营管理的店铺。
本集团根据《委托经营和管理协议》经营管理的店铺（「托管店铺」）：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布区域
大卖场 1 无 北京
综合超市 2 无 河北
便利超市 30 无 北京、天津
合计 33 无
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